Vad är amortering?

Vad är amortering?

Amortering är den återbetalning av ett lån en låntagare ska erlägga vid ett betalningstillfälle. Att amortera på ett lån är detsamma som att betala tillbaka ett lån. Lån amorteras i regel månadsvis tillsammans med en räntekostnad. Till skillnad från räntekostnaden minskar amorteringen skuldbeloppet.

Om ett lån på 10 000 kronor amorteras med 1 000 kronor återstår 9 000 kronor av lånet efter amorteringen. En amortering på 1 000 kronor medför alltså att lånebeloppet för ett lån minskar med 1 000 kronor.

Är amortering en kostnad?

Nej, amortering är inte en kostnad utan en återbetalning av en skuld (till exempel ett lån). Den ränta som betalas tillsammans med amorteringen är däremot en kostnad. En amortering på ett lån minskar lånebeloppet och därmed räntekostnaden, eftersom räntan beräknas utifrån det återstående lånebeloppet.

Amortering kan ses som en form av sparande

Amortering kan ses som en form av sparande. Eftersom räntekostnaden för ett lån minskar för varje gång lånet amorteras är amortering ett sätt att spara in på framtida räntekostnader. Det gäller särskilt i de fall räntan på lån ökar.

Under perioder när räntan på lån är låg kan en låntagare eventuellt få en högre avkastning genom att spara pengar i aktier och andra värdepapper. Huruvida en låntagare bör amortera eller spara på andra sätt är därför en avvägning från fall till fall.

Lån kan ha fast eller flexibel amortering

Amorteringen av ett lån kan antingen vara upplagd med en fast amorteringsplan eller med flexibel amortering.

Lån med fast amorteringsplan

Om ett lån har en fast amorteringsplan betyder det att återbetalningen av lånet följer en förutbestämd plan för hur lånet ska amorteras. I den avtalade planen bestäms lånets löptid (återbetalningstid, det vill säga när lånet ska vara återbetalt) och det lägsta beloppet att amortera vid varje betalningstillfälle.

Lån som betalas ut i en klumpsumma (till skillnad från löpande krediter) har i regel en fast amorteringsplan. Ett lån med en fast amorteringsplan kan amorteras med annuitet eller rak amortering.

Amortering av lån med annuitet

Annuitetslån amorteras med olika belopp vid varje betalningstillfälle. Amorteringsbeloppet är lägst i början av lånets löptid och stiger vid varje betalningstillfälle. Den totala månadsbetalningen (inklusive både amortering och ränta) är dock konstant under löptiden för ett annuitetslån. Se även: vad är lån med annuitet?

Exempel på amortering av lån med annuitet

Tabell 1 visar ett exempel på hur amorteringen av ett lån med annuitet varierar över tid. Lånet i exemplet är på 20 000 kronor med en ränta på 10 procent och en löptid på 10 månader.

Som Tabell 1 visar är det totala beloppet att betala (inklusive både ränta och amortering) lika stort varje månad. Fördelningen av amortering och ränta varierar dock vid varje betalningstillfälle. Andelen amortering är lägst och andelen ränta är högst i början av lånets löptid. I slutet av löptiden består nästan hela den totala månadsbetalningen av amortering.

Amortering av lån med rak amortering

Lån med rak amortering amorteras med samma belopp vid varje betalningstillfälle under lånets löptid. Den totala månadsbetalningen (inklusive ränta och amortering) sjunker vid varje betalningstillfälle och är som högst i början av lånets löptid (förutsatt att räntan inte höjs). Se även: vad är rak amortering?

Exempel på amortering av lån med rak amortering

Tabell 2 visar ett exempel på hur amortering av ett lån med rak amortering varierar över tid. Lånet i exemplet är på 20 000 kronor med en ränta på 10 procent och en löptid på 10 månader.

Som Tabell 2 visar är amorteras lånet i exemplet med samma belopp varje månad. Räntekostnaden är som högst i början av lånets löptid och sjunker sedan i takt med att lånet amorteras och skulden minskar.

Flexibel amortering

Om ett lån har flexibel amorteringsplan betyder det att amorteringsbeloppet baseras på den kvarvarande skulden och att lånet inte har en förutbestämd löptid. Flexibel amortering är vanligt för revolverande lån (lån som kan nyttjas fritt inom en beviljad kreditgräns), till exempel kreditkort och kontokrediter.

Minimibeloppet att amortera är i regel satt till en viss procentsats av den utestående skulden, ibland med ett tillägg för ett lägsta belopp i kronor som amorteringen inte får understiga. Det avtalade amorteringsbeloppet kan till exempel vara minst 10 procent av utestående kreditbelopp, men inte lägre än 500 kronor.

Exempel på flexibel amortering av lån

Tabell 3 visar ett exempel på hur amorteringen av ett lån med flexibel amortering varierar över tid. Lånet i exemplet är på 10 000 kronor med en ränta på 10 procent. Den lägsta möjliga beloppet att amortera är satt till högsta beloppet av 10 procent av utestående skuld alternativt 500 kronor.

Som Tabell 3 visar sjunker amorteringsbeloppet vid varje betalningstillfälle under månad 1–7 (då 10 procent av den utestående skulden amorteras). Mellan månad 8 och 16 amorteras 500 kronor per betalningstillfälle. Det beror på att 10 procent av den utestående skulden understiger 500 kronor under denna period (eftersom skuldbeloppet understiger 5 000 kronor, 10 procent av 5 000 är 500).

Vid den sista återbetalningen (månad 17) amorteras 283 kronor (vilket är lägre än 500 kronor som är det lägsta amorteringsbeloppet). Det beror på att det endast återstår 283 kronor att betala på skulden.

Amortering av lån påverkar kostnad och löptid

Amorteringstakten på ett lån (hur mycket som amorteras vid varje betalningstillfälle) påverkar lånets kostnad och löptid genom att:

• Ju högre amorteringstakten är, desto lägre totalkostnad får lånet. Ju snabbare ett lån amorteras (betalas av), desto snabbare minskar lånebeloppet. Det medför också att den totala räntekostnaden för lånet minskar eftersom ränta betalas vid ett färre antal tillfällen och under kortare tid. Se även: totalkostnad för lån.
• Ju lägre amorteringstakten är, desto längre löptid får lånet. Ju lägre belopp en låntagare amorterar per månad, desto längre tid tar det att återbetala lånet (allt annat lika). Det medför också att den totala räntekostnaden för ett lån blir högre ju längre löptiden är, eftersom ränta betalas vid fler tillfällen och under längre tid. Se även: löptid på lån.

Amortera extra för att betala av lån i förtid

En låntagare har möjlighet att betala av ett lån i förtid genom att amortera extra (betala mer än enligt den ursprungliga återbetalningsplanen). Ett lån som extraamorteras kan antingen behålla samma löptid med en lägre månadsbetalning eller behålla samma månadsbetalning med en kortare löptid.

I de flesta fall är det kostnadsfritt att amortera extra på ett lån. Om en låntagare amorterar extra på ett lån med bunden ränta har dock långivaren enligt konsumentkreditlagen rätt att ta ut ränteskillnadsersättning för att kompensera för en eventuell förlust av ränteintäkter (förutsatt att det har avtalats) (1).

Se även: betala av ett lån i förtid.

Det går sällan att amortera mindre än avtalat

En låntagare har i regel inte möjlighet att amortera ett mindre belopp än vad som har avtalats. Det avtalade amorteringsbeloppet per månad är därmed det minsta belopp en låntagare är skyldig att amortera. Låntagaren har rätt att amortera mer än avtalat på sitt lån, men i regel inte mindre.

Exempel på när det går att amortera mindre än avtalat

Exempel på när en låntagare har möjlighet att amortera mindre än vad som avtalats är om låntagaren:

• Förlänger löptiden för ett lån. Om en låntagare förlänger ett lån betalas lånet av under en längre löptid än tidigare. Det medför också att amorteringen per månad blir lägre än innan förlängningen.
• Ansöker om en amorteringsfri månad. Om en låntagare blir beviljad en amorteringsfri månad behöver låntagaren inte betala amortering och ränta för den aktuella månaden. Istället skjuts den aktuella månadens ränta och avgifter upp till nästkommande månadsbetalning och lånets löptid förlängs med en månad.

Amortering på bolån beror på belåningsgrad och skuldkvot

Amortering på bolån beräknas utifrån amorteringskrav från Finansinspektionen. Beroende på belåningsgrad och skuldkvot ska en låntagare amortera 0–3 procent av lånebeloppet på sitt bolån per år (2). Till skillnad från andra typer av lån bestäms amorteringstakten på bolån inte utifrån lånens löptid.

Särskilda krav för amortering av bolån

Finansinspektionens krav för amortering av ett bolån är att (3):

• Bolån kan vara amorteringsfria om belåningsgraden är under 50 procent. Om den bostad som står som säkerhet för ett bolån har en belåningsgrad under 50 procent behöver bolånet inte amorteras. Med belåningsgrad menas summan av de bolån som står på bostaden dividerat med bostadens marknadsvärde.
• En procent av lånet ska amorteras per år om belåningsgraden är 50–70 procent. Om den bostad som står som säkerhet för ett bolån har en belåningsgrad på mellan 50 och 70 procent ska låntagaren amortera minst en procent av lånebeloppet på bolånet per år.
• Två procent av lånet ska amorteras per år om belåningsgraden är över 70 procent. Om den bostad som står som säkerhet för ett bolån har en belåningsgrad på över 70 procent ska låntagaren amortera minst två procent av lånebeloppet på bolånet per år.
• En procent av lånet ska amorteras per år om skuldkvoten är över 4,5 gånger. Om en låntagare har mer i bolån än 4,5 gånger sin årsinkomst före skatt ska låntagaren amortera ytterligare minst en procent av lånebeloppet på sitt bolån per år (utöver övriga amorteringskrav baserade på belåningsgrad).

Två amorteringsmodeller som sällan används

Två amorteringsmodeller som tidigare var vanliga men som numera sällan används är:

• På ett lån med serieamortering ökar amorteringen vid varje betalningstillfälle under lånets löptid. Serieamortering var en vanlig amorteringsmodell under 1960–1980-talen, särskilt på långfristiga lån på flerbostadshus.
• På ett lån som återbetalas med en trappstegsplan ökar amorteringen i förutbestämda intervaller under lånets löptid (till skillnad från vid varje betalningstillfälle som med serieplan). Amorteringen kan till exempel vara en procent av lånebeloppet per år under år 1–5 för att sedan öka till två procent per år under år 6–10.

Mer om amortering av lån

• Skillnaden mellan amortering och ränta
• Skillnaden mellan rak amortering och annuitet
• Amortera vid inflation
• Amortera eller investera
• Räkna ut amortering
• Avbetalningsplan för lån